Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет и материнский капитал

Налоговый вычет и материнский капитал

Налоговый вычет и материнский капитал

Государство готово возвращать вам до 52 000 ₽ в год за инвестиции

Посчитайте на калькуляторе, сколько можете заработать на этом за 3 годаЛучшее за неделюЕкатерина Мирошкина, экономист23.0657K24.0641K26.0640K23.0627K26.0618K23.0617K23.0616K24.0616K25.0616KШорты25.0615K25.0612K24.0612K23.0610K24.069K26.069K24.069K29.069K25.069KШорты23.068K26.067K25.066KШорты24.066KЕкатерина Мирошкина, экономист24.065K29.064K24.064K24.064KШорты26.063K23.063K26.063KАлиса Маркина, юрист29.062KПодборки по теме

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Материнский капитал испортит налоговый вычет

Погасив ипотечный кредит материнским капиталом, можно попасть в неприятную ситуацию.

В смысле – попасть эдак на 40-50 тыс. рублей. А может, и больше. Впрочем, сразу оговоримся, что в группе риска оказались только те, кто купили жилье дешевле 2,3 млн рублей.

(примерно). Если же покупка состоялась до 1 января 2008 года, то проблемы начинаются при стоимости квартиры до 1,3 миллионов. Понять в чем состоит опасность для покупателей жилья проще на примере.

Он, кстати, стал уже почти хрестоматийным. Итак, семья (папа-мама-ребенок) в начале 2008 года приобрела в ипотеку квартиру за 2 миллиона.

На следующий же год родители подали заявление на , и в течение трех лет получили из бюджета 260 тыс. рублей (НДФЛ от стоимости квартиры, то есть 13% от 2 миллионов).

В 2011 году в семье появился второй малыш, а, следовательно, возникло право на материнский капитал, размер которого в 2011 году составлял 365,7 тыс. рублей. Эти средства были незамедлительно использованы для погашения части долга по жилищному кредиту. Хотя супруги воспользовались налоговым вычетом на сумму стоимости квартиры, они еще имели право на вычет на сумму процентов по ипотечному кредиту.

Поэтому в 2012 году муж и жена подали заявления на вычет за проценты. Однако вместо денег из бюджета они получили претензию налоговиков. Те потребовали от счастливых родителей вернуть 47,54 тыс.

рублей за якобы незаконно полученный вычет. Давайте разберемся, откуда взялась претензия фискального органа.

Из банковских справок, поданных вместе с заявлением на налоговый вычет, инспекция узнала о том, что для погашения кредита наши герои использовали «детские деньги». Но по закону (абз. 26 пп. 2 п.

1 ст. 220 НК РФ), на сумму материнского капитала, внесенного в счет покупки жилья, налоговый вычет не распространяется.

Следовательно, супруги имели право получить из бюджета подоходной налог (НДФЛ) от стоимости квартиры, но обязательно за минусом суммы маткапитала.

А раз они уже получили налоговый вычет за полную стоимость квартиры (т.е. им бюджет перечислил 13% от стоимости квартиры), то пусть теперь вернут в бюджет 13% от суммы маткапитала.

Собственно, это и потребовали налоговики. Упомянутые выше 47,54 тыс. рублей, это 13% от 365,7 тысяч, то есть от суммы, которая составляла размер материнского капитала в 2011 году. Иди за вычетом – тебе воздастся Любопытный вывод из этой истории сделала ее главная героиня. Она заявила, что вообще зря обратилась за вычетом в счет процентов по ипотеке.
Она заявила, что вообще зря обратилась за вычетом в счет процентов по ипотеке.

Мол, если бы не пошла в налоговую с заявлением, то никто не узнал об использовании материнского капитала и не требовал, чтобы супруги вернули в бюджет круглую сумму. А вот тут есть место для дискуссии. К сожалению, мне неизвестны условия ипотечного кредита, взятого нашими героями.

Поэтому для рассуждений мы примем некий усредненный жилищный заем с оглядкой на реалии Екатеринбурга.

В первом квартале 2008 года в целом по стране средневзвешенная ставка по рублевым ипотечным кредитам составляла 12,3%.

Правда многолетние наблюдения говорят о том, что в Екатеринбурге большинство кредитов выдается под процент чуть-чуть выше среднероссийского.

Предположим, что супруги заняли у банка 1,5 млн.

рублей на 10 лет под 13% годовых.

Это примерно соответствует среднестатистическому ипотечному кредиту, оформленному в столице Урала в начале 2008 года.

Изначально было сказано, что супруги получили вычет на сумму стоимости квартиры, а прокол у них случился, когда они начали оформлять вычет на сумму процентов. Так вот, за 10 лет погашения кредита супруги заплатят в счет процентов 1 187,6 тыс.

рублей (без учета погашения тела кредита).

Если они оформят вычет на сумму оплаченных процентов (т.е., поступят так, как поступили в реальности), то получат из бюджета 154,4 тыс. рублей. Согласитесь, это ощутимо больше тех денег, которые придется возвращать по требованию налоговиков.

Следовательно, семье выгодно все-таки воспользоваться вычетом по процентам, хоть и придется из-за этого отдать бюджету 47,54 тыс. рублей. А теперь предположим, что супруги за первые три года (2009-2011) получили вычет не только за стоимость квартиры, но и за проценты по кредиту, заплаченные в эти годы.

рублей. А теперь предположим, что супруги за первые три года (2009-2011) получили вычет не только за стоимость квартиры, но и за проценты по кредиту, заплаченные в эти годы.

С помощью ипотечного калькулятора (есть на сайте многих банков) несложно посчитать, что за первые 3 года в счет процентов по кредиту будет заплачено 537,4 тыс. рублей. Следовательно, за оставшиеся 7 лет семья в счет процентов (без учета погашения суммы основного кредита) заплатит банку 650,2 тыс. руб. Если оформить вычет на эту сумму, то можно получить из бюджета 84,5 тыс.

рублей. В принципе, и при таком раскладе имеет смысл признаться налоговикам в использовании маткапитала, заплатить 47,54 тыс. рублей, но потом в течение 7 лет (остаток срока по кредиту) получить из бюджета 84,5 тыс. руб. Прибыль заемщика (заемщиков) составит 37 тысяч.

Правда, чтобы ее получить, придется несколько раз собирать бумаги, заполнять декларации, бегать в налоговую и т.д.

Мало того, отдать 47 тыс. придется сегодня, а ответные 84 тысячи придут с рассрочкой в 7 лет. За это время инфляция отгрызет от суммы изрядную часть.

В результате может оказаться, что доход (в пересчете на реальную покупательную способность денег) окажется совсем невелик. Отсюда мораль – если вы оказались на месте наших героев, то прежде чем идти за остатками налогового вычета, посчитайте экономический эффект подобного шага.

И учите, что если необходимость возврата денег в бюджет вскроется на следующий год после использования маткапитала или позже, то налоговики могут наложить штраф – 20% от неуплаченной суммы плюс небольшую пеню за каждые сутки просрочки платежа (из расчета примерно 9,7% годовых). В группе риска – дешевое жилье И еще один момент. В начале статьи мы сказали, что в группе риска могут оказаться только те, кто купили жилье дешевле 2,3 млн рублей (примерно).

Откуда мы взяли эту сумму? Под налоговый вычет подпадает максимум из стоимости жилья.

Если купленная квартира стоит дороже 2,3 млн, то семья получает вычет на те самые два миллиона (т.е.

бюджет возвращает ей 260 тыс. рублей) и фактически остается еще не попавший под вычет лимит – 0,3 миллиона или более, который примерно соответствует размеру материнского капитала.

Теперь если для погашения ипотеки использовать «детские деньги» (в 2012 году их сумма – 387,6 тыс.

рублей), то весь размер маткапитала примерно уложится в лимит, с которого бюджет ничего семье не возвращал. Следовательно, семья ничего (почти ничего) не должна бюджету. Если же стоимость жилья меньше 2,3 млн, то маткапитал вроде как перетянет на себя часть из двух миллионов, на которые предоставляется вычет.

Из-за чего сумма, вычета, положенного гражданам по закону, уменьшится, и с квартировладельцев потребуют вернуть часть денег, полученных из бюджета.

купили дом под ипотеку через месяц выплатили мат.капиталом .можно ли получить налог.вычет?

Наталья Гончаренко · 15 апр 2020 · 5,5 K3ИнтересноЕщё · 482Люблю математику и литературу, а вот фотографироваться нет.Налоговый вычет можно получить только с суммы расной разности потраченной на покупку минус сумма мат.

капитала. При этом сумма, с которой возвращается налог не должна превышать 2 млн. руб., и Вы должны быть трудоустроены и платить НДФЛ в бюджет.4 · 1,6 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 734Новостройки Москвы и Подмосковья.

Найдем ответ на любой вопрос!

· ОтвечаетЗдравствуйте. Использование любых целевых государственных выплат, к каким отиносится и маткапитал, для погашения кредитного долга меняет схему определения величины вычета. Если стоимость приобретенного жилья больше суммы материанского капитала и остальную часть средств покупатели вкладывали из собственных сбережений, можно вернуть налог только на сумму собственных средств, то есть без учета средств материнского капитала. Рекомендуем во избежание проблем с налоговой службой оформлять налоговый вычет после оформления маткапитала в счет оплаты долга по ипотеке.9 · 1,9 K · 22,0 KAequĭtas sequĭtur legemВычет оформляется на сумму, которая была потрачена в связи с расходованием собственных наличных или кредитных средств.

То есть, нужно из суммы затрат вычесть сумму материнского капитала.1 · 4,5 K · 142Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕсли квартира приобретается в официальном браке, не важно кто собственник.

На вычет могут претендовать оба супруга. Она сможет получить налоговый вычет если у нее был официальный доход и ранее вычет она не получала. А вы если ранее основной вычет по квартире уже получали а уплаченные проценты нет, то по этой квартире вы сможите заявить уплаченные процентв.3 · 5,3 K · 211А какая разница, и там и там деньги.

Другой момент если вы закрываете кредит мат.капиталом еще может быть какая то польза.

А так нет и там и там безнал.1 · 794 · 480ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый день!Да, Вы имеете право заполнить декларацию 3-ндфл и заявить в ней уплаченные проценты по ипотеке за все годы по 31 декабря года декларации.То есть проценты не сгорают.

· ОтвечаетДобрый день!Да, Вы имеете право заполнить декларацию 3-ндфл и заявить в ней уплаченные проценты по ипотеке за все годы по 31 декабря года декларации.То есть проценты не сгорают.

В 2020 году Вы можете заполнить декларацию за 2017-2018-2019 годы на возврат налога по процентам.Если будете заполнять, например, за 2017, тогда проценты указывайте за все годы по 31.12.2017, если за 2018, 2020, аналогично, по 31 декабря выбранного года.Вычет по процентам не ограничен, если право собственности датируется до 2014 года, если позднее, тогда не более 3 млн рублей можно заявить уплаченных процентов.6 · 16,5 K · 1НДФЛка.ру — онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию.Да, налоговый вычет предоставят и при расчете наличными деньгами. Предоставьте в инспекцию копию договора купли-продажи и расписку от продавца в получении от вас денег за квартиру.1 · 9,4 K · 553Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ Налоговый вычет при покупке квартиры пожизненный.

Получать его можно и с перерывами: платите НДФЛ – получаете вычет, не платите – перерыв.

Кстати, доход, с которого платится НДФЛ, бывает не только «за работу на работе». Это, например, продажа авто дороже, чем купили, при владении менее 3 лет, выигрыши в «Столото» (удачи!), дорогой подарок не от близкого родственника, различные гонорары… (см. гл 23 Налогово кодекса РФ). С оговоркой: если НДФЛ был по ставке 13%.

Сумма вычета огрничена базой 2 млн руб, то есть она не может быть больше 260 тыс. руб.2 · 395 · 480ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!В Ваших предыдущих вопросах Вы уже писали, что заполняли и подавали декларации по 2018 год включительно.

Теперь хотите дополучить основной вычет и заявить процентый. В декларации за 2020 год указывайте ту же стоимость квартиры, что и указывали в других декларациях, дополнительно к ней (имеется в виду в другом пункте) сумму фактически уплаченных процентов, а также сумму фактически заявленного вычета (в нужном пункте) на 01.01.2019 года.

Нужно сложить пункты 2.1 + 2.3 + 2.6 из Приложения 7 декларации за 2018 год и получившуюся сумму указать в Приложении 7 пункт 2.1 декларации за 2020 год.А маткапитал, естественно, нигде не нужно отображать.2 · 2,0 K · 368Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки. · ОтвечаетЭто зависит от того пользовалась она вычетом как покупатель недвижимости или нет.Вашим доходом от продажи квартиры будут считать одну, но наибольшую сумму:

  1. или продажную цену по договору (2 500 000)
  2. или 70% от кадастровой стоимости квартиры.

Предположим, продажная цена больше кадастра. Тогда доход, который нужно задекларировать, составит 2 500 000 руб.При расчете налога вы вправе уменьшить доход на расходы по покупке этой квартиры, которые подтверждены документально.

В результате ваш доход составит:2 500 000 — 2 200 000 = 300 000 руб.Если мама не пользовалась вычетом как покупатель недвижимости, то она может это сделать сейчас.

Этот вычет дополнительно уменьшить ее доход при расчете налога.

В данном случае вычет равен 2 000 000 руб. В результате ее доход, облагаемый налогом, будет равен:300 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога.

Но декларацию по налогу она обязана сдать в любом случае.Если же на этот вычет она не имеет права (например, если раньше она этим вычетом уже пользовалась), то ей нужно заплатить налог с 300 000 руб. Сумма налога составит:300 000 х 13% = 39 000 руб. · 578 · 52Работа: коммерческий автор.

Призвание: мистик, ясновидение, медиум. Заёмщик имеет право на возврат до 13% потраченных на страхование жизни денег.При этом:

  1. договор заключен на страхование жизни заемщика, его супруги, родителей и детей;
  2. граждане, желающие воспользоваться вычетом налога должны быть официально трудоустроенными.
  3. срок страхования должен быть не менее пяти лет;

1 · 6,2 KСпроситьВойтиМеню

Как получить вычет?

Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, имущественный вычет при покупке квартиры или уплате процентов может быть получен двумя способами:

  1. через .
  2. через отделение ;

Чтобы оформить вычет через налоговую инспекцию, необходимо:

  • графика погашения;
  • если собственность совместная, потребуются свидетельство о браке и письменное соглашение о распределении средств между супругами;
  • В зависимости от типа вычета подготовить заверенные копии документов:
    • договора купли-продажи или договора долевого участия;
    • акта передачи или выписки из ЕГРН о праве собственности;
    • подтверждения расходов при покупке (квитанции, банковские выписки, товарные и кассовые чеки и т.д.);
    • кредитного договора (договора займа);
    • договора ипотеки;
    • графика погашения;
    • свидетельства уплаты процентов по кредиту (справки из банка, кассовых чеков и т.д.);
    • если собственность совместная, потребуются свидетельство о браке и письменное соглашение о распределении средств между супругами;
    • если квартира приобреталась сразу в собственность детей — свидетельства о рождении.
  • договора купли-продажи или договора долевого участия;
  • свидетельства уплаты процентов по кредиту (справки из банка, кассовых чеков и т.д.);
  • Подать в налоговую инспекцию заявление на возврат НДФЛ с указанными документами.
  • акта передачи или выписки из ЕГРН о праве собственности;
  • кредитного договора (договора займа);
  • если квартира приобреталась сразу в собственность детей — свидетельства о рождении.
  • договора ипотеки;
  • Взять по месту работы справку о начисленных и удержанных налогах .
  • Заполнить .
  • подтверждения расходов при покупке (квитанции, банковские выписки, товарные и кассовые чеки и т.д.);

Чтобы получить имущественный вычет через работодателя, нужно:

  • Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на вычет.
  • Предоставить в отделение налоговой инспекции заявление на получение уведомления о праве, приложив к нему копии документов.
  • Предоставить документ работодателю.
  • Получить уведомление через 30 дней.
  • Подготовить заверенные копии , которые подтверждают право на него.

После этого зарплата будет выплачиваться без удержания НДФЛ до тех пор, пока вычет не будет получен полностью.Чтобы оформить имущественный вычет при продаже имущества, необходимо:

  • Подготовить необходимые заверенные копии подтверждений расходов на покупку (ордеров, товарных и кассовых чеков, расписок и т.д.).
  • Подготовить заверенные копии документов, которые подтверждают продажу имущества.
  • Предоставить декларацию и указанные документы в налоговую инспекцию.
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ в конце года.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом

Если квартира покупается на средства , то можно получить вычет на сумму уплаченных процентов до 3 миллионов рублей, т.е.

можно вернуть до 390 тысяч. Для определения величины вычета необходимо от размера процентов отнять материнский капитал: В = (П – МК) × 13% В— вычет; П — сумма уплаченных процентов; МК — средства материнского капитала, направленные на погашение процентов; 13% — ставка подоходного налога. Для получения вычета необходимо, чтобы кредит был направлен на:

  1. строительство или приобретение жилья;
  2. рефинансирование вышеуказанного кредита.

Вычет на проценты по кредиту предоставляется только на один объект недвижимости. Размер ИВ на проценты зависит от того, на что были потрачены средства МК — на первоначальный взнос или на .

Если маткапитал пошел на первоначальный взнос, то он учитывается при расчете вычета при покупке, а ИВ по процентам предоставляется в полном объеме.

ПримерКвартира покупается за 2 млн рублей кредитных средств.

300 тысяч из них погашены материнским капиталом в качестве первоначального взноса.

На момент подачи заявления на вычеты по процентам выплачено 670 тысяч рублей. ИВ на покупку: (2000000 — 300000) × 13% = 221000 рублей. ИВ по процентам: 670000 × 13% = 87100 рублей.

При направлении МК на уплату долга и процентов, часть, которой оплачен основной долг, уменьшает вычет на покупку, а часть, погасившая проценты — ИВ по ним. ПримерНа приобретение квартиры взят кредит в 2500000 рублей, 466617 из которых погашены за счет материнского капитала. В банковской справке указано, что 350 тысяч направлены на уплату основного долга, 116617 тысяч — на проценты.

При подаче заявления на вычеты выплачено 673026 рубля в качестве процентов по кредиту. 2500000 — 350000 = 2150000 рублей, что превышает максимальный размер вычета при покупке, поэтому для его определения будет использоваться лимит в 2 млн. ИВ на покупку: 2000000 × 13% = 260000 рублей.

ИВ по процентам: (673026 — 116617) × 13% = 72333,17 рубля.

Как уменьшить доходы при продаже квартиры, которую купили за маткапитал?

При продаже квартиры с детскими долями сделку фактически совершают родители, но по документам они делают это как бы вместе с несовершеннолетними детьми.

С точки зрения налогов доход от продажи получают не только мама и папа, но и дети — как минимум двое.Если не прошел срок минимального владения, государство ждет декларацию с отчетом о суммах доходов и начисленном налоге. Каждый член семьи должен показать, какую сумму он получил за свою долю.

При этом налог можно заплатить с разницы между доходами и расходами.Вот как это сделать:

  • Каждый член семьи подает декларацию с доходом от продажи своей доли.
  • Расходы на покупку квартиры делятся пропорционально долям каждого члена семьи.
  • Родители отчитываются о доходах несовершеннолетних детей и подают декларации как законные представители.
  • НДФЛ начисляют с разницы между доходами и расходами по каждой доле.
  • Документы с подтверждением расходов должны быть оформлены на родителя или супруга.
  • Сумма маткапитала тоже учитывается в составе расходов и делится на всех пропорционально.

Пример расчета. Елена и Николай купили квартиру в 2016 году — за 3 млн рублей. На ее покупку потратили материнский капитал.

Чтобы соблюсти требования закона, они выделили детям по 25%. В 2020 году семья продала квартиру за 3,2 млн рублей, при этом 1,6 млн — это доход за детские доли. Раньше налоговая считала, что расходы на покупку долей понесли родители, а не дети, поэтому родители заплатили бы за детей 143 тысячи рублей налога:(800 000 Р − 250 000 Р) × 13% × 2 = 143 000 РНо теперь при продаже квартиры каждый член семьи посчитает налоги так:(800 000 Р − 750 000 Р) × 13% = 6500 РА все вместе они заплатят вот столько:6500 Р × 4 = 26 000 РБлагодаря поправкам и разделению расходов родителей пропорционально долям эта семья сэкономит 117 000 Р.

А другие семьи смогут сэкономить и больше.

Особенности вычетов

Человек, приобретая недвижимость, может рассчитывать на ряд поддержек от государства, одной из них стал налоговый вычет, точнее, возврат выплаченных ранее налогов гражданином. Кодекс о налогах объясняет, при приобретении каких объектов человек можно воспользоваться налоговым вычетом. Куда лучше вложить семейный капитал:

  1. доли в любом вышеперечисленном пункте.
  2. постройка нового жилья;
  3. частный дом;
  4. землевладение;

Гражданин может приобрести жильё на государственные сертификаты с вложением собственных средств, но к получению имущественного вычета разрешены только те средства, которые принадлежали лично налогоплательщику.

Семья может получить налоговый вычет:

  • Оплатила жилищный кредит из собственных средств.
  • Приобрела землевладение под постройку дома.
  • Если закончила строительство или приобрела дом на собственные сбережения. А также когда жильё проходило реконструкцию
  • Купленное жилье принадлежит налогоплательщику, и это подтверждено документально.

Налоговый вычет возвращают только на жилищное кредитование, если человек брал ранее потребительский кредит или целевой заём, то возврат средств на них не положен.

При каких условиях можно вернуть ранее выплаченные налоги:

  1. жильё оценено не больше чем в 2 млн рублей;
  2. человек имеет Российское гражданство и официально трудоустроен;
  3. для покупки квартиры или дома были использованы только личные сбережения.

Семьи, купившие квартиру на ипотечные средства, также могут запросить выплату с уплаченных ими налогов. Деньги, предоставленные банком, со временем выплачиваются с заработной платы работающих граждан. Получается, что человек может использовать возможность вложить семейный сертификат в жильё и получить на остальную сумму имущественный вычет.

Эту процедуру ежегодно проходит большое количество людей, при этом ничего сложного в ней нет. Что нужно сделать:

Рекомендуем ознакомиться:

  1. сдать весь пакет в установленный законом орган для проверки;
  2. через три месяца деньги поступят на указанный счёт.
  3. собрать нужные документы;
  4. составить декларацию 3-НДФЛ;

В Налоговом кодексе России есть статья 220, она указывает, что человек может отправить документацию на налоговый вычет только на ту сумму, которую лично потратил на приобретение квартиры, в этом случае её допустимый размер не должен превышать двух миллионов.

Люди, которые потратили свои деньги или из семейного капитала на постройку нового жилого помещения или покупку иного жилья, не смогут забрать налоговый вычет в полном размере.

Например, жилой дом оценён в 1400 млн руб., личных денег затрачен 1 млн, остальное семья погасила семейным сертификатом. В этом случае человек сможет оформить имущественный вычет только с 1 млн, потому что с семейного капитала он не выплачивается. Законодательством учтено, что в случае, когда гражданин приобретает жильё, разрешается использовать семейный капитал.

Но нужно помнить, что налоговый вычет на семейный капитал не выплачивается, а значит стоимость недвижимого имущества для оформления вычета будет снижена на размер использованного семейного капитала. Налогоплательщик способен воспользоваться правом на налоговый вычет и материнский капитал, что чаще всего используется для оплаты части нового имущества. Но сам вычет рассчитывается только из реальных затрат налогоплательщика.

Те, кто приобрёл жилье с применением ипотечного кредитования, могут обратиться в налоговые органы и вернуть часть уплаченных налогов, точнее, получить налоговый вычет не только за купленное имущество, но и за уплаченные проценты по ипотеке.

Можно ли получить налоговый вычет, если приобретена доля в квартире с участием мат. капитала? И с какой суммы?

Екатерина **** · 31 окт 2018 · 6,2 K3ИнтересноЕщё · 22,0 KAequĭtas sequĭtur legemВычет оформляется на сумму, которая была потрачена в связи с расходованием собственных наличных или кредитных средств. То есть, нужно из суммы затрат вычесть сумму материнского капитала.1 · 4,5 KКупила квартиру за материнский капитал , возможно вернуть 13 процентов ?Ответить1Комментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 149Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым.Добрый день, Альбина Г!Можете.

Чтобы у Вас появилась возможность воспользоваться налоговым вычетом, вы должны официально работать или иметь другие официальные доходы, т.е. иметь доходы, с которых будете платить НДФЛ в размере 13%.1 · < 100 · 955экономист, музыкант, обожаю историю, занимаюсь производством>Вы можете вернуть 13% от стоимости недвижимости, но не более 260 тыс.

рублей. Таким образом за ваш дом вы получаете 1 200 000*13%=156 000 рублей.

Так же вы можете получить вычет по процентам выплаченные банку, принцип расчета похожий, изменяются лишь ограничения сумма возврата не более 390 000 руб.21 · 4,1 K · 480ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый вечер!В Ваших предыдущих вопросах Вы уже писали, что заполняли и подавали декларации по 2018 год включительно.

Теперь хотите дополучить основной вычет и заявить процентый.

В декларации за 2020 год указывайте ту же стоимость квартиры, что и указывали в других декларациях, дополнительно к ней (имеется в виду в другом пункте) сумму фактически уплаченных процентов, а также сумму фактически заявленного вычета (в нужном пункте) на 01.01.2019 года.

Нужно сложить пункты 2.1 + 2.3 + 2.6 из Приложения 7 декларации за 2018 год и получившуюся сумму указать в Приложении 7 пункт 2.1 декларации за 2020 год.А маткапитал, естественно, нигде не нужно отображать.2 · 2,0 K · 368Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки. · ОтвечаетВычет с процентов, уплаченных с ипотечного кредится, является самостоятельным видом вычета.

Он не привязан к объекту недвижимости (комнате, квартире, дому) на покупку которого вы получили кредит. Вы можете купить квартиру и вычет по ней не заявлять.

Рекомендуем прочесть:  Какой налог с продажи квартиры в 2020

Если на ее приобретение был израсходован ипотечный кредит, то вам обязаны предоставить вычет в сумме расходов на уплату процентов по нему.Но содержит 2 ограничения:

  1. первое — максимальная сумма такого вычета составляет 3 000 000 руб.;
  2. второе — вычет в отношении ипотечных процентов можно получить лишь по одному объекту недвижимости.

Цитаты из статьи 220 кодекса

  • Имущественный налоговый вычет, . предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей

8. Имущественный налоговый вычет, .

может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.Налоговый вычет с процентов по ипотеке можно получать несколько раз (многократно), если вы не использовали его сумму в одном году.

В этой ситуации она будет переносится на следующий и последующие годы до полного использования. Но применять вычет по разным объектам недвижимости и, соответственно, по разным кредитным договорам, нельзя.ПримерВ 2020 году вы купили квартиру в ипотеку. Вы заплатили по ипотечному кредиту проценты в сумме 3 800 000 руб.

Кроме того, в 2020 году был куплен дом. Он покупался также в ипотеку. Проценты по кредиту составили 450 000 руб.Вы вправе получить вычет в отношении процентов или по первому, или и по второму кредиту.

Вам выгодней заявить вычет по квартире. Сумма процентов больше. В этом случае вам обязаны предоставить вычет по ипотечному кредиту в его максимальной сумме — 3 000 000 руб.В этой ситуации права заявлять вычет по ипотеке на дом (второму кредитному договору) у вас нет.Возможно вы купили квартиру в ипотеку (например в 2010 году), использовали по ней вычет, но вычет по ипотеке не заявляли. В этой ситуации вы вправе заявить его сейчас.

В 2020 году этот вычет можно заявить в отношении доходов за 3 предыдущих года: 2018, 2017 и 2016 год.Другой вариант. Вы купили квартиру в 2012 году и использовали по ней вычет.

Вычет по ипотечным процентам не заявляли. Вправе ли вы его получить при покупке новой квартиры, например, в 2020 году? Вправе. Так как вычет в отношении ипотечных процентов использован не был вы можете его получить сейчас.165 · 41,4 K · 142Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый день Максимальная сумма к заявлению на человека 2 млн, к получению 260 тысяч.

Так как квартира у вас стоит 5 млн, каждый из собственников может заявить максимальную сумму 2млн. к получению 260 тыс. Главное что бы был официально подтвержденый доход и ранее вычет не получали.1 · 1,9 K · 734Новостройки Москвы и Подмосковья.

Найдем ответ на любой вопрос! · ОтвечаетЗдравствуйте. Использование любых целевых государственных выплат, к каким отиносится и маткапитал, для погашения кредитного долга меняет схему определения величины вычета.

Если стоимость приобретенного жилья больше суммы материанского капитала и остальную часть средств покупатели вкладывали из собственных сбережений, можно вернуть налог только на сумму собственных средств, то есть без учета средств материнского капитала.

Рекомендуем во избежание проблем с налоговой службой оформлять налоговый вычет после оформления маткапитала в счет оплаты долга по ипотеке.9 · 1,9 K · 792Хозяйка не большого домашнего зоопарка))) Имею несколько высших образо.На сколько мне известно по закону дети должны быть прописаны в купленной квартире. Лучше всего вам проконсультироваться у юриста. А на счет долей это все услуги нотариуса.

Стоимость зависит от квадратных метров, кадастровой стоимости имущества. 4 · 5,2 K · 1НДФЛка.ру — онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию.Да, налоговый вычет предоставят и при расчете наличными деньгами. Предоставьте в инспекцию копию договора купли-продажи и расписку от продавца в получении от вас денег за квартиру.1 · 9,4 K · 291Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · С 1 января 2018 года распоряжаться средствами материнского капитала можно не дожидаясь, пока ребенку исполнится три года. Регулируется данный вопрос Федеральным законом от 29 декабря 2006 г.

№256-ФЗ

«О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей»

с последующими изменениями и дополнениями.Если семья имеет достаточный уровень дохода и за определенное время смогла накопить небольшой капитал, и общей суммы со средствами государственной помощи хватит на покупку жилья без привлечения дополнительных (заемных) денег, никаких организационных вопросов в приобретении квартиры или дома не возникнет. Для этого достаточно заключить договор купли-продажи и внести в него пункт, в котором сообщается, что недостающая сумма будет перечислена на счет продавца из Пенсионного фонда России безналичным способом. Обычно средства из ПФР поступают в течение 1-2 месяцев.Почитайте .

· 299 · 3,9 KИгры, путешествия и немного всего остального — так интереснее жить.Указывается вся сумма, именно на ее основе делается вычет. После того, как вы взяли средства, они стали вашими (а также на вас появилось обременение в виде обязанности их выплаты). Поэтому расчет идет со всей суммы.

· 856СпроситьВойтиМеню

Ситуация №1 — Мат.капитал использовали в качестве первоначального взноса при покупке

В данной ситуации сумму мат.капитала нужно вычесть со стоимости квартиры, а не с суммы вычета. Поэтому вычет будет 13% * (стоимость квартиры — мат.капитал). Все обычно указывается в договоре купли-продажи.

Также не забываем . Вычет по ипотеке будет не тронут, т.е. также 13% от уплаченных процентов.

Из них не нужно вычитывать сумму мат.капитала.

Проще понять по нижеуказанным примерам. ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 600 000 руб, из них 3 000 000 руб. были взяты в ипотеку. Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/50, у каждого супруга по 12/25.

При покупке был использован материнский капитал в размере 453 000 руб как часть первоначального взноса.

Значит семья потратила 5 600 000 — 453 000 = 5 147 000 руб. Вычет за покупку: Хоть у каждого супруга получается по 13% * (5 147 000 * 12/25) = 321 172, они могут вернуть только по максимальным 260 000 руб. У детей вычет будет по 13% * (5 147 000 * 1/50) = 13 382 руб.

Родители не смогут вернуть вычет за детей, потому что и так получат по максимальной сумме.

Дети смогут получить вычет когда начнут работать и оплачивать НДФЛ. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 2 700 000 руб. Родители могут получить часть данного вычета своих детей, потому что не доходят до максимальных 390 000 руб.

Поэтому каждый супруг может вернуть 13% * (2 700 000 / 2) = 175 500 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 260 000 + 175 500 = 435 500 руб., каждый ребенок по 13 382 руб., но только когда начнут работать и оплачивать НДФЛ. ПРИМЕР №2: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 3 300 000 руб.

Из них 1 900 000 ипотечные. У каждого ребенка по 1/30, у каждого супруга по 7/15. Был использован материнский капитал как часть первоначального взноса — 453 000 руб.

Значит расходы семьи составили 3 300 000 — 453 000 = 2 847 000 руб. Вычет за покупку: Каждый супруг может рассчитывать на 13% * (2 847 000 * 7/15) = 172 718 руб., каждый ребенок по 13% * (2 847 000 * 1/30) = 12 337 руб. В данной ситуации оба родителя или один из них может получить вычеты за своих детей.

Поэтому каждый родитель может получить по 172 718 + 12 337 = 185 055 руб. Или один из родителей 172 718 + 12 337 + 12 337 = 197 392, а второй свою часть вычета в 172 718 руб. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 1 200 000 руб.

Родители могут получить часть данного вычета за своих детей, потому что не доходят до максимальных 390 000 руб. Поэтому каждый супруг может вернуть 13% * (1 200 000 / 2) = 78 000 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 185 055 + 78 000 = 263 055 руб.

ПРИМЕР №3: В 2013 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 800 000 руб. Из них 1 700 000 ипотечные. У каждого ребенка по 1/25, у каждого супруга по 23/50.

Был использован материнский капитал как часть первоначального взноса — 408 000 руб.

Значит расходы семьи составили 2 800 000 — 408 000 = 2 392 000 руб. То есть больше 2 000 000 руб.

Супруги только в 2020 году узнали о своем право на возврат вычета. Так как квартира куплена до 2014 года, значит к ним действует старое законодательство. Вычет за покупку: За купленные квартиры до 2014 года максимальные 260 000 руб.

выдаются на всю квартиру и делятся между собственниками по размеру их долей. Поэтому у каждого ребенка вычет будет 13% * (2 392 000 * 1/25) = 12 438 руб., а каждый из родителей получит оставшееся 117 562 руб. В данной ситуации родители тоже могут получить вычеты за своих детей.

Поэтому каждый супруг может вернуть по максимальным 130 000 руб. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 1 300 000 руб.

Родители могут получить часть данного вычета за своих детей, потому что максимальной суммы нет. Каждый супруг может получить 13% * (1 300 000 / 2) = 84 500 руб.

Итого: Каждый супруг может вернуть 130 000 + 84 500 = 214 500 руб.

Родители могут получить вычет за своих несовершеннолетних детей

Оба родителя или один из них могут получить вычет за детей, но только за несовершеннолетних — п.

6 ст. 220 НК РФ. Это тоже самое, что и .

Родители должны решить между собой в какой пропорции могут увеличить свой вычет за счет вычета несовершеннолетнего ребенка — . Естественно так можно сделать, если родители не получали вычет ранее — п. 11 ст. 220 НК РФ и . При этом дети не теряют своего права на получение вычета при покупке другой недвижимости — письма Минфина и .

Здесь также нужно помнить Проще понять на примерах.

ПРИМЕР №1: В 2020 году супруги купили купили квартиру за 5 400 000 руб. В семье двое несовершеннолетних детей.

Каждому ребенку выделили долю в 1/50, у родителей по 12/25. В покупке использовали мат.капитал — 453 000 руб. Значит личные расходы семьи были 5 400 000 — 453 000 = 4 947 000 руб.

У каждого супруга сумма вычета получается в 13% * (4 947 000 * 12/25) = 308 692, но получат они по максимальным 260 000 руб.

Хоть вычета они не получали ранее, им нет смысла распределять между собой вычеты от долей детей.

Больше 260 000 все равно вернуть нельзя.

ПРИМЕР №2: В 2020 году супруги купили купили квартиру за 3 700 000 руб. В семье двое несовершеннолетних детей.

Каждому ребенку выделили долю в 1/35, у родителей по 33/70. В покупке использовали мат.капитал — 453 000 руб. Значит личные расходы семьи составляют 3 700 000 — 453 000 = 3 247 000 руб.

У каждого супруга сумма вычета будет в 13% * (3 247 000 * 33/70) = 226 757 руб.

У каждого ребенка вычет будет в 13% * (3 247 000 * 1/35) = 12 060 руб. Родители могут распределить вычеты детей между собой в любой пропорции. Например, каждый родитель получит вычет одного из детей, т.е.

получит 226 757 + 12 060 = 238 817 руб.

Или вычеты обоих детей может получить один из родителей, т.е. у него будет 226 757 + 12 060 + 12 060 = 250 877 руб., а второй родитель только свои 226 757 руб.

ПРИМЕР №3: В 2012 году супруги купили купили квартиру за 2 900 000 руб. В семье двое несовершеннолетних детей, при покупке им выделили по 1/7, а у каждого родителя по 5/14.

Использовали мат.капитал в размере 387 000 руб.

Значит расходы семьи были 2 900 000 — 387 000 = 2 513 000 руб., т.е.

больше 2 млн. руб. Супруги не знали о своем праве вычета, поэтому только в 2020 году решили получить его.

Так как квартира куплена до 2014 года, значит максимальные 260 000 руб. распределяются на всю квартиру, т.е. между собственниками в зависимости от своих долей.

Родители могут получить вычеты за своих детей, поэтому каждый из родителей может себе вернуть по 130 000 руб.

Общие правила расчета налогового вычета

Напомним, — это ваши затраты на приобретение жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей. После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн).Если , вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке.

Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+