Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Корректировка долга в 1с

Корректировка долга в 1с

Корректировка долга в 1с

Случаи корректировки долга

Случаи, в которых нужно произвести корректировку долга:

  1. Истечения срок давности;
  2. Допущения ошибки, при неправильном выборе, например: субконто, суммы, количества и так далее.
  3. Ликвидация должника;
  4. Проведения взаиморасчётов;

Работая в базе 1С желательно не пользоваться документом операция, который даёт возможность внести записи по бухгалтерским (далее по тексту БУ) и налоговым счетам (далее по тексту НУ) вручную. Так как часто, после этого возникают трудности с правильным закрытием месяца и отражением данных на счетах БУ и НУ.

Данный документ выбираем в главном меню раздела «Операции» блока «Бухгалтерский учёт» и называется «Операции, введённые вручную». Кто раньше использовал в бухгалтерском учёте базу 1С версия 7, то аналогичный документ в ней назывался «Бухгалтерская справка».

Перенос задолженности на другой договор

Взаимозачет может осуществляться в рублях. Чтобы все выполнялось корректно, можно выполнять данную операцию не только в российской валюте, но и в условных единицах. Для этого достаточно установить флажок напротив «Расчеты в условных единицах».

Тоже касается и иностранной валюты. Перенос задолженности с одного договора на другой выполняется после выполнения корректировки документа.

Корректировка долга может выполняться при помощи:

  1. акта сверки;
  2. дополнительного соглашения или договора;
  3. информационного письма.

Взаимозачет может выполняться следующим образом:

  • В полной мере, когда результаты долга контрагентов сводятся к нулю.
  • Частично, когда выполняется погашения только части задолженности или аванса.

Предварительная корректировка с помощью 1С 8.3: Бухгалтерия необходима в некоторых случаях:

  • Когда в документе были допущены ошибки.
  • При предоставлении недостоверной информации.
  • Когда были выполнены изменения, но не было выполнено согласование с обеими сторонами договора.

Теперь следует перейти непосредственно к переносу задолженности на другой договор.

К нему прибегают в том случае, когда необходимо перенести долг с одного контрагента на другой. Для этого следует перейти в главное меню и выбрать пункт «Продажи», где следует установить галочку напротив «Корректировка долга». Далее необходимо придерживаться следующей инструкции:

  • Для осуществления переноса будет использоваться документ «Корректировка долга». Его можно найти в пункте «Продажи» -> «Расчеты с покупателями».
  • Создается новый документ, где следует заполнить шапку. Необходимо указать покупателя и поставщика. Где располагается строка «Вид операции», необходимо выбрать «Переуступка долга покупателя».
  • Остается только сформировать отчет, чтобы проконтролировать взаимозачет с контрагентом. Он формируется под названием «Расчеты с покупателями». Это можно выполнить при переходе по вкладке «Компания» -> «Аналитика» -> «Отчеты» -> «Сформировать».
  • Перед переносом долга или аванса следует его отразить. Для этого будет использоваться документ «Поступление в кассу». Его можно найти во вкладке «Деньги» и в блоке «Касса».
  • В табличной части следует нажать кнопку «Подобрать», чтобы указать договор долга или аванса, который был создан ранее. Теперь необходимо выбрать требуемый договор, на который будет осуществляться перенос. Также следует указать сумму и курс.

Проверить результат корректировки можно, Остались вопросы?

наших специалистов! Понравилась статья?

Поделитесь с друзьями! #Инструкция #1С Заказать бесплатную консультацию эксперта!

Заказать звонок Заказать бесплатную консультацию эксперта!

Заказать звонок Заказать бесплатную консультацию эксперта!

Заказать звонок Заказать бесплатную консультацию эксперта! Заказать звонок Заказать бесплатную консультацию эксперта! Заказать звонок Заказать бесплатную консультацию эксперта!

Заказать звонок

Проводки по Корректировки долга в 1С

› › 16.06.2017 СчетДт СчетКт Содержание Меню Вид операции документа Закладка документа 60.01 60.01 Перенос суммы задолженности поставщику с одного договора в руб. на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.01 62.01 по договорам в руб.

Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.01 76.09 Выдача чека в счет погашения задолженности перед поставщиком по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.01 91.01 Списание суммы задолженности поставщику в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.01 91.01 Списание суммы задолженности поставщику в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 60.03 60.01 Отражение суммы задолженности поставщику, обеспеченной выданными векселями, по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 60.21 60.21 Перенос суммы задолженности перед поставщиком с одного договора в валюте на другой договор в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.21 62.21 Взаимозачет суммы задолженности поставщика и покупателя по договорам в валюте Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.21 91.01 Списание суммы задолженности перед поставщиком в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 60.31 60.01 Перенос суммы задолженности поставщику с одного договора в у.е. на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.31 60.31 Перенос суммы задолженности поставщику с одного договора в у.е.

на другой договор в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.31 62.31 Взаимозачет суммы задолженности поставщика и покупателя по договорам в у.е. Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.31 76.09 Выдача чека в счет погашения задолженности перед поставщиком по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.31 91.01 Списание суммы задолженности поставщику в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 62.01 62.01 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в руб.

на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.21 62.21 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в валюте на другой договор в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.31 62.01 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в у.е.
на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.21 62.21 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в валюте на другой договор в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.31 62.01 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в у.е.

на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.31 62.31 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в у.е.

на другой договор в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.32 76.09 Выдача чека в счет ранее полученных авансов (предоплат) по договору в у.е. Меню “Продажа” Операция “Перенос задолженности” 63 62.01 Списание суммы задолженности покупателя за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 62.21 Списание суммы задолженности покупателя за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 62.31 Списание суммы задолженности покупателя за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.06 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.09 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.26 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.29 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.36 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.39 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.02 60.01 Отражение суммы претензии, предъявленной поставщику по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.05 91.01 Списание суммы задолженности прочих поставщиков и подрядчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.09 62.01 Переуступка права требования задолженности покупателя по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.09 91.01 Списание суммы задолженности прочих кредиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.22 60.21 Отражение суммы претензии, предъявленной иностранному поставщику по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.25 91.01 Списание суммы задолженности прочих поставщиков и подрядчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.29 62.21 Переуступка права требования задолженности покупателя по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.29 91.01 Списание суммы задолженности прочих кредиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.32 60.31 Отражение суммы претензии, предъявленной поставщику по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.35 91.01 Списание суммы задолженности прочих поставщиков и подрядчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.39 62.31 Переуступка права требования задолженности покупателя по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.39 91.01 Списание суммы задолженности прочих кредиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.01 Списание суммы задолженности покупателя в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.01 Списание суммы задолженности покупателя в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.21 Списание суммы задолженности покупателей в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.31 Списание суммы задолженности покупателей в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.06 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.09 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.26 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.29 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.36 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.39 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” Читайте также: Поделиться Оцените статью

Загрузка. Подпишитесь на наш YouTube канал YouTube Комментировать Ваше имя Ваш e-mail Ваш комментарий Отправить

Отражение корректировки долга в налоговом учете

Документ «Корректировка долга» предназначен для ручной корректировки долга контрагента.

Документ выполняет одно из 3-х возможные хозяйственные операции по корректировке долга

  • Списание Задолженности –Операция применяется для списания безнадежной кредиторской или дебиторской задолженности. При этом сумма будет включена в состав доходов или расходов.
  • Проведение Взаимозачета- Выбирая данную операцию бухгалтер получает автоматизированный инструмент по зачету образовавшейся задолженности учетной организации по определенному контрагенту. Можно зачитывать долг как перед конкретным покупателем, так и перед третьим лицом.
  • Перенос Задолженности – Операция применяется для переуступки задолженности с одного контрагента на другого. Также может применяться для перемещения долга определенного контрагента по его договорам, документам и счетам.

Оказывается, что хозяйственные операции №1 – проведение Взаимозачета и №2 – перенос Задолженности не отражаются в налоговом учете. Эти операции являются чисто бухгалтерскими и Флажок «отражать в налоговом учете» не имеет никакого значения.

Только операция № 3 – Списание задолженности отражается в налоговом учете, потому, что операция №3 влияет на состояние счета 91 “Прочие доходы и расходы”. При посмотри планов счетов по БУ и НУ, можно заметить что:

  1. В плане счетов налогового учета практически все счета расчетов (с поставщиками, покупателями и т.д.) заменяет счет ПВ “Поступление и выбытие имущества, работ, услуг, прав”.
  2. К счету 91 “Прочие доходы и расходы” открыто необходимое для налогового учета количество субсчетов.

Проводки операции №3 в налоговом учете Операция №3 – Списание задолженности отражается в налоговом при условии:

  1. Сумма списания по НУ должна быть отлично от нуля
  2. Флажок «отражать в налоговом учете» должен быть установлен

Списание дебиторской задолженности отражается проводкой Дт 91.02/Кт ПВ – увеличение прочих расходов. Списание кредиторской задолженности отражается проводкой Дт ПВ/Кт91.01 – уменьшение прочих доходов.

Особенность этого документа Особенность этого документа в отличии от других заключается в том, что

  1. В форме списка документов отсутствует графа НУ ( Поле НУ присутствие только в форме самого документа). Возможно это не доделка разработчиков, а возможно намерено отсутствует для того, чтобы не использовали этот документ в налоговых целях.
  2. В этом документе существуют 3 не связанные друг с другом суммы списания :Сумма по УУ, Сумма БУ и Сумма по НУ. Т.е эти суммы могут быть разными и пользователь должен заполнять их индивидуально

Важно!

Из-за того, что пользователь забывал заполнять колонку «Сумма списания по НУ», я решил пред записью документа, проверять заполнена ли сумма списания по НУ. Если сумма списания по НУ не заполнена и установлен признак НУ, то она принимает значение, равное сумме списания по БУ. Теперь достаточно перепроводить все документы корректировки долга с операцией №3- списание задолженности, чтобы данная хозяйственная операция отражалась в налоговом учете.

Однако. Эти изменения. я сделал для упрощения работы пользователя и я не уверен насколько это правомерно на практике. Дело в том, что сумма НУ независима от БУ, т.е при каких-то практических случаях они могут отличаться Отметим, что в этом документе отсутствует четвертой операции – зачет аванса. Это значит, например, Авансы, полученные от покупателя, нельзя зачесть как в счет имеющейся задолженности того же самого покупателя перед нашей организацией, так и в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.

Авансы, выданные поставщику, также нельзя зачесть как в счет имеющейся задолженности нашей организации перед тем же самым поставщиком, так и в счет задолженности нашей организации перед третьим лицом. 0

«1С:Бухгалтерии 8» (ред.

3.0). Почему документ «Корректировка долга» сделали сложным (+ видео)?

Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

  • Использование программ фирмы «1С»

23.09.2014 подписывайтесь на наш канал Подскажите, почему документ «Корректировка долга» в программе «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) сделали очень сложным? Раньше, в «1С:Бухгалтерии 8» (ред.

2.0) трех видов операции было достаточно. Поясните, пожалуйста, насколько целесообразен документ в таком виде, для чего нужно столько вариантов для корректировки? Документ Корректировка долга в «1С:Бухгалтерии 8» (ред.
3.0) предназначен для корректировки расчетов с контрагентами и содержит следующие виды операций:

  1. Зачет аванса;
  2. Прочие корректировки.
  3. Списание задолженности;
  4. Перенос задолженности;
  5. Зачет задолженности;

Виды операций Зачет аванса, Зачет задолженности, и Прочие корректировки — это вариации операции Взаимозачет, знакомой пользователям «1С:Бухгалтерии 8» (ред.

2.0), но представленной в более детализированном и развернутом виде с учетом различных хозяйственных ситуаций. Операция Зачет авансов предназначена для проведения хозяйственной операции по зачету полученных авансов от покупателя или авансов, выданных поставщику. Авансы, полученные от покупателя, можно зачесть как в счет имеющейся задолженности того же самого покупателя перед нашей организацией, так и в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.

Авансы, полученные от покупателя, можно зачесть как в счет имеющейся задолженности того же самого покупателя перед нашей организацией, так и в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.

Авансы, выданные поставщику, можно зачесть как в счет имеющейся задолженности нашей организации перед тем же самым поставщиком, так и в счет задолженности нашей организации перед третьим лицом. Информация по зачитываемому авансу и имеющейся задолженности указывается в табличной части на отдельных закладках. Каждую из табличных частей можно заполнить автоматически, причем, либо одновременно по кнопке Заполнить, расположенной в командной панели документа, либо по отдельности, нажав на кнопку Заполнить в командной панели таблицы.

В нижней части документа справочно отображается информация об итоговых суммах дебиторской и кредиторской задолженности, указанных в табличных частях.

Для проведения зачета необходимо откорректировать табличную часть таким образом, чтобы эти суммы были равны. Операция Зачет задолженности предназначена для проведения хозяйственной операции по зачету имеющейся задолженности покупателя или имеющейся задолженности перед поставщиком. Задолженность покупателя можно зачесть как в счет задолженности нашей организации перед тем же самым покупателем, так и в счет задолженности нашей организации перед третьим лицом.

Задолженность перед поставщиком можно зачесть как в счет задолженности того же самого поставщика перед нашей организацией, так и в счет задолженности третьего лица перед нашей организацией.

Информация по дебиторской и кредиторской задолженности, подлежащих зачету, указывается в табличной части на отдельных закладках. Каждую из табличных частей можно заполнить автоматически, либо одновременно по кнопке Заполнить, расположенной в командной панели документа, либо по отдельности, нажав на кнопку Заполнить в командной панели таблицы.

Для проведения зачета необходимо откорректировать табличные части таким образом, чтобы суммы дебиторской и кредиторской задолженностей были равны. Если, по каким-то причинам для отражения хозяйственной операции не подходят виды операций, описанные выше, то можно воспользоваться методом отражения операции, сообщая системе правую и левую части проводок, которые должны получиться.

Для этого нужно в поле Вид операции выбрать значение Прочие корректировки.

Если корректировке подлежит дебиторская задолженность, то необходимо указать контрагента в поле Дебитор, а также заполнить таблицу Дебиторская задолженность (можно автоматически по кнопке Заполнить) сведениями о договорах и суммах обрабатываемой дебиторской задолженности. Если корректировке подлежит кредиторская задолженность, то необходимо указать контрагента в поле Кредитор, а так же заполнить табличную часть Кредиторская задолженность.

На закладке Счета учета необходимо указать счета и аналитику для корреспонденции с обрабатываемой дебиторской и кредиторской задолженностью.

В случае если указана дебиторская задолженность и кредиторская задолженность, а на закладке Счета учета ничего не заполнено, то в проводках дебиторская и кредиторская задолженности будут корреспондировать друг с другом (взаимозачет) В общем, при данном виде операции система сама определяет вид отражаемой операции, о чем и сообщается в содержании проводки.

Если заполнены поля Дебитор, Кредитор, Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность, и суммы обеих задолженностей одинаковы, то система квалифицирует эту операцию как Взаимозачет.

Если заполнены поля Дебитор, Кредитор, Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность, указана одинаковая сумма для обеих задолженностей, а на закладке Счета учета для обоих счетов выбраны одинаковые значения, то система тоже квалифицирует эту операцию как Взаимозачет, но отразит две корреспонденции, через счет и аналитику, указанную на закладке Счета учета. В остальных случаях система будет квалифицировать операцию как Списание задолженности и/или Переуступка долга, в зависимости от того, что указано на закладке Счета учета: Если на закладке Счета учета указан счет списания дебиторской задолженности, который не содержит аналитики вида Контрагенты или Договоры контрагентов, то проводки операции по отражению корректировки дебиторской задолженности будут квалифицированы как Списание задолженности, иначе — проводки операции будут квалифицированы как Переуступка долга.

Аналогичным будет поведение программы в случае списания кредиторской задолженности.

Таким образом, одну и ту же операцию по корректировке долга можно зарегистрировать при помощи разных видов операций, и пользователь всегда может выбрать для себя наиболее удобный и привычный вариант корректировки расчетов с контрагентами.

Подробнее см. видео (видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» релиз 3.0.35.27).

Темы: , , , Рубрика: , , Поделиться с друзьями: Подписаться на комментарии Отправить на почту Печать Меры поддержки со стороны государства Воспользовалась ли ваша организация какими-либо мерами поддержки со стороны государства? Да, наша компания получила право и воспользовалась мерами господдержки. Нет, наша организация не попала под какие-либо льготы или послабления.

Наша компания полностью прекратила свою работу.

Пример списания кредиторской задолженности в 1С 8.3

В нашем примере необходимо списать долг в 3 000 рублей, который числится перед поставщиком.

Причин может быть много, но в данной ситуации они нас особо не интересуют. Перейдем к заполнению основной части документа. Это можно сделать автоматически по одноименной кнопке, но учтите, что на форме их две.

В данном случае нет никакой разницы, так же как и при выбранном виде операции «Перенос задолженности».

В остальных же случаях кнопка «Заполнить», которая находится в верхней части формы, заполнит как кредиторскую задолженность, так и дебиторскую.

Так же здесь доступен ручной ввод.

Он удобен в случаях, когда корректировка производится по одному – двум документам. Автоматически все заполнилось верно. В табличной части появилось наше поступление 11 кресел на сумму 33 000 рублей.

Теперь исправим 33 000 рублей на сумму нашего долга.

Далее заполните вкладку «Счет списания». В нашем примере мы указали счет 91.01. В случае, когда долг не у нас, а у контрагента перед нами, необходимо указать счет 91.02.

Рассмотрим, как сделать корректировку долга на примере операции «Зачет авансов»

По данным за первый квартал по контрагенту Универмаг числится полученный аванс на сумму 14 160 000,00 руб. и задолженность перед организацией по договору на сумму 84 814 297,14 руб. Идем по пути: Покупки/Продажи -> Расчеты с контрагентами -> Создать.

Необходимо выбрать вид операции, например, Зачет авансов.

Определяем, кому будет зачтен аванс – Поставщику или Покупателю.

Также определяем, в чью пользу будет зачет – непосредственно выбранного контрагента или при трехсторонних соглашениях зачет буде учтен в пользу другого контрагента.

Выбираем из перечня контрагентов нужного нам.

Нажимаем Заполнить -> Заполнить остатками по взаиморасчетам, чтобы автоматом заполнилась табличная часть.

Если вносим данные «руками» жмем на Добавить.

Тут суммы авансов и задолженности могут расходиться, поэтому опять редактируем сумму взаимозачета руками.

В нашем примере мы хотим зачесть 14 160 000 руб. Проведем документ. Проверить сформированные проводки. Оценить результаты при помощи оборотно-сальдовой ведомости, где отображен выровненный остаток.

Мы видим, что сальдо на конец периода не заполнилось, то есть мы добились поставленной цели. Если вам необходима более подробная , обратитесь к нашим специалистам, оставив заявку на сайте или по телефону. Автор статьи Мария Коркодел, Аналитик Бесплатно Рассказать друзьям 1С Управление нашей фирмой 8 Разработка системы электронного документооборота Другие статьи по теме Помимо выплат в пользу физических лиц по трудовым и подрядным договорам у организаций также может возникать потребность в выплатах физлицам (как сотрудникам своей фирмы, так и любым другим людям&#.

11 Июня 2020 1С:Бухгалтерия Поговорим о возможностях использования сервиса фирмы 1С – 1С:Директ-Банк на примере подключения к одному из крупнейших банков России АО Альфа-Банк. 11 Марта 2020 1С:Бухгалтерия Загрузка выписок из Сбербанк Бизнес Онлайн в 1С — выгрузка заработной платы, загрузка реестра платежей. Настройка обмена данными с банком в пошаговой инструкции.

04 Апреля 2020 1С:Бухгалтерия Подарки при приобретении ИТС уровня ПРОФ:

  1. 3 часа работы специалистов
  2. 1 месяц консультаций *
  3. Обновление дополнительной базы

* условия предоставления подарков уточняйте у менеджера

Проведение взаимозачета между организациями

Чтобы лучше разобраться в этом вопросе, следует привести простой пример. Одна компания «А» купила у другой фирмы «Б» офисные кресла на сумму в районе 10 тысяч рублей. Чтобы погасить часть долга по этой сумме, организация «А» предоставляет свои услуги по стрижке газона совершенно другой компании «В», но у двух фирм «Б» и «В» один владелец.

В рамках этого примера следует составить договор на третье лицо в программе .

Значением реквизита «За счет задолженности» будет являться «Третьего лица перед нашей организацией». После этого следует указать сразу двух контрагентов, которые участвуют в данном договоре.

Это будет поставщик и третье юридическое лицо.

Теперь необходимо заполнить поля в программе. Поле, которое является реквизитом для «Поставщик (кредитор)», необходимо заполнить названием фирмы-кредитора.

Это организация, с которой выполняется взаимозачет. Тоже необходимо выполнить с реквизитом «Третье лицо (дебитор)».

Следующим шагом является заполнение в ручном или автоматическом режиме данных в специальной таблице. Появятся вкладки, которые будут отображать информацию по кредиторской и дебиторской задолженности. Автоматическое заполнение выполняется при помощи кнопки «Заполнить», где необходимо выбрать единственный пункт меню.

Теперь каждая вкладка заполниться отдельно друг от друга. Стоит отметить, что они имеют одинаковые интерфейсы. Взаимозачет между договорами имеет похожую процедуру.

Единственным отличием является наличие сразу двух контрагентов, для которых необходимо заполнять требуемые поля. После всех выполненных манипуляций получится создать документ «Корректировка долга». С его помощью можно также выполнять списание безнадежных долгов, зачисление авансов, перенос задолженности и многое другое.

В каких случаях необходима корректировка

Дебиторская и кредиторская задолженности возникают в процессе хозяйственной деятельности предприятия и учитываются в соответствии с условиями договоров. Долговые обязательства, подлежащие корректировке, хорошо видны при составлении оборотно-сальдовой ведомости.

Промежуточное сальдо при этом как положительное, так и отрицательное.

Совет. Проверьте документы, отраженные программой 1С в этом отчете. Именно они будут использоваться при заполнении табличной части корректировочного инструмента.

  1. Информационного письма;
  2. Акта сверки;
  3. Дополнительного соглашения или договора.

При этом возможны два варианта проведения взаимозачетов:

  1. Полный взаимозачет, в результате которого задолженности контрагентов сводятся к нулю;
  2. Частичный взаимозачет, в результате которого погашается только часть долга или аванса контрагента.

Корректировка долга в 1С необходима, если данные поставщика и покупателя не совпадают, например, в следующих случаях:

  1. Для учета была дана недостоверная информация;
  2. Были внесены изменения данных без согласования сторон.
  3. В документах сделаны ошибки (указаны неверные проводки или договора);

Рассмотрим подробно, как в 1С сделать корректировку долга.

Задолженность дебитора: правила отображения

Отражению на забалансовом счёте 007 подлежит задолженность дебитора после списания с баланса.

Запись с этими цифрами сохраняется на протяжении пяти лет после того, как операция была завершена. Это необходимо, чтобы наблюдать за возможностью взыскания долга, если финансовое положение контрагента существенно меняется. Запись по дебету счёта 63 проводится в случае, когда создаётся резерв, посвящённый сомнительным долгам.

Кредит счёта обозначается цифрой 62. К внереализационным доходам тогда относят сумму безнадёжных долгов, иначе налогообложение затрудняется.

Если срок исковой давности по задолженности истекает, то её так же относят к числу безнадёжных. Списываемая безнадёжная задолженность при этом определяется с учётом суммы НДС. Её же можно учитывать, когда формируется фонд с резервами.

Но это происходит строго по желанию владельца.

Проведение взаимозачета между договорами

Можно взять пример, который был представлен выше. Только в данный момент будут использоваться только две стороны. Одна компания приобрела вещей на определенную сумму и часть долга погасила при помощи собственных услуг.

В данной ситуации необходимо создать акт взаимозачета.

Для этого следует найти в главном меню программы 1С 8.3 пункт «Продажи». .или «Покупки» в зависимости от того, какая сторона имеет долг, где следует выбрать пункт «Корректировка долга».

Если до этого выполнялись различные манипуляции по корректировке документов, то откроется последний созданный файл. Необходимо создать новый документ.

Важно выбрать правильный тип операции.

В нашем случае выполняется взаимозачет с одной только организацией. Использоваться будут разные договора для поставки и оказания услуг. Для этого следует выбрать «Зачет задолженности».

Теперь следует выполнить следующие шаги:

  • Выполнить заполнение данных для обеих вкладок. Это можно сделать вручную или автоматически при помощи специального инструмента.
  • Найти поле «Поставщик (кредитор)» и выбрать фирму, которой необходимо отдать долг. В шапке окна также следует выбрать фирму, за которой числится задолженность.
  • Найти реквизит «В счет задолженности» и выбрать значение «Поставщика перед нашей организацией».
  • Выбрать пункт «Поставщику». Бывают случаи, когда должны нашей фирме. В такие моменты следует выбирать «Покупателя».

Первая вкладка будет отвечать за тот товар, который был приобретен в магазине.

Также там будет предоставлена общая сумма задолженности. Во второй вкладке будет предоставлена информация об предоставленных услугах в качестве погашения долга.

Обе суммы будут отличаться и программа это посчитает. Внизу окна будет отображаться разница.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+