Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как сдавать квартиру и не платить налоги

Как сдавать квартиру и не платить налоги

Как сдавать квартиру и не платить налоги

Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали

16 декабря 2020, 17:55Почти с любого дохода нужно платить налог. Неважно: выиграли вы в лотерею или нарисовали логотип заказчику — государство требует, чтобы часть денег ушла в бюджет.Доход с аренды квартиры — не исключение.

Платить налоги со сдачи квартиры нужно.

Эта статья про вечное противоречие: сэкономить на налогах и сдавать квартиру тайком от государства или оформить всё по закону и спать спокойно.Почему некоторые считают, что налоги со сдачи квартиры в аренду платить не нужноСуществует миф про «официальную» и «неофициальную» аренду квартир.

Кажется, что если сдаёшь квартиру по договору, то он где-то регистрируется и платить налоги нужно. А если без договора, то можно и не платить.

На самом деле платить необходимо в любом случае, так как арендодатель получает доход. Узнает ли о нём государство — вопрос.

Тут многое зависит от договора. Заключают долгосрочные (от 1 года) и краткосрочные (на срок до 1 года) договоры найма. Если подписывают долгосрочный договор, то его собственник обязан .

Так государство узнает о сдаче квартиры и передаст сведения в налоговую.

Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает.

Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов. Но такой договор имеет ту же юридическую силу, что и долгосрочный. Просто государство (возможно, до поры до времени) о нём ничего не знает. Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так.
Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так.

Во-первых, договор защищает обе стороны и поможет взыскать с квартирантов возможный ущерб или просроченную оплату. Во-вторых, многие наниматели, в первую очередь те самые «обязательные и платёжеспособные», просто не будут рассматривать варианты без договора, так как заподозрят какой-то подвох.

В-третьих, доказательством сдачи квартиры может послужить не только договор, но и регулярные переводы платежей с карты на карту, свидетельства соседей и переписки с квартирантами.Сколько платить налогов Есть несколько вариантов.

На примере разберём их все. По умолчанию считаем, что речь идёт о собственнике квартиры, который является налоговым резидентом России (мы писали, , а кто нет. Спойлер: с гражданством это не связано), и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет.НДФЛ — 13%Если владелец квартиры её сдаёт, с дохода (ежемесячной арендной платы) .

Этот налог называется НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и уплачивается раз в год — декларацию 3-НДФЛ самостоятельно года, следующего за отчётным. То есть за 2020 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2020 году.Пример: У Алёны есть двушка 49 м2 на Воробьёвых горах, которую она сдаёт за 50 000 в месяц. За год от своих жильцов, без учёта залога и мелкого ремонта, Алёна получила в качестве арендной платы 600 000 рублей.

Итого — за год Алёна заплатит налоги 78 000 рублей. ИП — 6% или стоимость патента Для индивидуальных предпринимателей налог ниже — 6%, если они перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН) и выбрали начисление налога на доход.Сбор документов на регистрацию ИП занимает около часа: нужен паспорт, ИНН, заявление по форме № 21001 и 800 рублей госпошлины.

Для перехода на УСН к заявлению нужно приложить . Пакет документов относят в любой филиал МФЦ.

Через три рабочих дня на электронную почту придёт ответ с уведомлением о регистрации. Декларации на УСН подаются так же, как и на НДФЛ, до 30 апреля, а вот платить нужно — каждый квартал.

Потратив чуть больше времени на регистрацию ИП, Алёна сможет сэкономить, отдав 36 000 рублей в год вместо 78 000.

Но ИП должен платить страховые взносы за себя и сотрудников.

Сумма меняется каждый год, за 2020-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС). Итого 36 238 рублей за одного сотрудника (то есть за Алёну). А ещё нужно заплатить 1% от доходов, превышающих 300 000 рублей.

В данном случае этот лимит превышен на 300 000, значит заплатить надо дополнительные 3 000 рублей. То есть всего 39 238 рублей. Страховые отчисления в пенсионный фонд и фонд ОМС, 36 238 рублей, , так как Алёна работает одна.Итого — 39 000 рублей. Вдвое выгоднее НДФЛ.Другой вариант для Алёны — патентная система налогообложения (ПСН).

С патентом можно заниматься не всей предпринимательской деятельностью, но аренда квартиры . Ограничения для ПСН в случае аренды символические — не больше 15 сотрудников в штате.Патент освобождает от уплаты налогов на деятельность, но он платный. То есть Алёна сначала купит патент, а потом будет сдавать квартиру.

Стоимость патента зависит от рода деятельности и региона. Рассчитать её можно на . В случае с двушкой на Воробьёвых Алёна с квартирой в 49 м2 заплатит за патент 60 000 рублей. Ещё для патента есть ожидаемый доход — он определяется государством для каждой области отдельно, и для ЦАО Москвы (где и находится квартира Алёны) для квартир с метражом не более 50 м2.

Реальные доходы Алёны будут больше на 150 000 рублей, с которых она должна заплатить налоги отдельно — тот же 1%, что и для ИП с УСН, то есть в данном случае дополнительные 1 500 рублей.Ещё нужно отдать те же 36 238 рублей для ИП.Итог — 97 738 рублей.

Самый невыгодный вариант.Кстати, если Алёна перестанет сдавать квартиру, ИП можно закрыть — для этого нужно собрать тот же пакет документов и . Самозанятость — 4%Алёна живёт в Москве, поэтому может зарегистрироваться как самозанятая. В год Алёна должна получать в этом статусе доход Поэтому не факт, что получится заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

В год Алёна должна получать в этом статусе доход Поэтому не факт, что получится заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

Доходы от работы по найму на эту цифру не влияют: НДФЛ будет платить работодатель, а налоги со сдачи квартиры будут на Алёне.Самозанятые платят 4% налога с доходов.

И по закону эту ставку нельзя менять ещё 9 лет. Возвращаясь к двушке на Воробьевых, видим, что Алёна заплатит 24 000 рублей налогов.

Ещё для самозанятых действует налоговый вычет 10 тысяч рублей — он применяется к сумме автоматически. Пока вычет не достигнет 10 тысяч рублей, налог станет начисляться по ставке 3%, а не 4%. То есть первые 20 месяцев Алёна будет платить 1500 рублей налогов ежемесячно, а не 2000.И за первый год своей самозанятой деятельности с учётом вычета должна внести 18 000 рублей.

Самый выгодный вариант!Никаких взносов у самозанятых нет, декларации подавать не нужно, достаточно зарегистрироваться . Мы подробно писали, как работает это приложение и .С самозанятостью есть несколько нюансов.

  1. Если превысить лимит доходов 2,4 миллиона в год, налоговая «перебросит» Алёну обратно на НДФЛ — ничего дополнительно делать не нужно.
  2. 4% платят только с доходов от физических лиц. За деньги от организаций попросят 6%.
  3. Пока закон работает экспериментально, и в 2020-м запущен только в Москве и Московской области, Калуге и Татарстане. С 2020 года в зону влияния закона попадут ещё 19 регионов. Пока он работает не на всей территории России.

Что будет, если не платить налоги со сдачи квартирыДопустим, договор найма у Алёны есть, но он на 11 месяцев и нигде не зарегистрирован.

Государство о нём ничего не знает. Но может узнать. Скорее всего, о договоре «куда следует» доложат арендаторы Алёны из-за обиды или в качестве мести, в некоторых случаях — соседи. Риск нарваться на какую-то проверку невелик, но и он есть.

А ещё Алёне, возможно, придётся самой признать существование договора, например, если отношения с квартирантами по какой-то причине дойдут до суда.

Разберём каждый случай подробнее.Проверки МВД и ФНС выпустили . Согласно ему, два ведомства договорились «повышать налоговую дисциплину» и «обеспечивать полноту сбора налогов». Ещё есть , в котором процедура контроля описана туманно: там говорится про «контрольную работу налоговых органов», которая «проводится постоянно».На практике у ФНС и МВД мало рычагов для воздействия на неплательщиков: в большинстве случаев полицейских , а выездные проверки ФНС встречаются редко.Полиция иногда останавливает людей в метро или на улице и проверяет у них документы.

Если проверят паспорт, то наверняка посмотрят и страницу с регистрацией. Если постоянной регистрации в Москве или Подмосковье нет, а временная истекла 3 месяца назад, жильца . В теории, достаться может и собственнику жилья, но такое случается редко.Отношения с арендаторамиАлёне выгодно платить налоги с дохода от аренды, потому что иначе она на практике может оказаться беззащитна перед жильцами.

Если они перестанут платить или зальют весь подъезд, то в суд с подписанным договором найма идти рискованно: с квартирантов, скорее всего, взыщут все убытки, но о существовании договора найма и доходов Алёны узнает государство. Это повлечёт штрафы, если от уплаты налогов она уклонялась.А ещё неуплата налогов при наличии договора иногда становится инструментом манипуляций со стороны жильцов.

Они могут угрожать Алёне жалобой в ФНС, если она не пойдёт на какие-то условия с их стороны.Считаем штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налоговНиже — расчёт суммы штрафа, если Алена не заплатит налог с дохода от сданной квартиры, а обман вскроется.Непредставление декларации в срок грозит , но не более 30% от суммы налога. За неумышленную неуплату налогов штрафуют на 20% от суммы налога, за умышленную — на 40%.

Под «умысел», , попадает осознанный уход от уплаты налогов. Например, дробление бизнеса, сговор или имитация деятельности.

В случае с арендой квартир его критерии размываются — так что сумма штрафа зависит только от сотрудника ведомства.Со злостными неплательщиками ситуация сложнее: тех, кто за три года задолжал больше 900 000 рублей, .

Уголовное наказание — штраф на сумму от 200 000 до 500 000 рублей или в размере зарплаты за 18 месяцев. Рассчитаем, сколько потеряет Алёна, если решит скрыть доходы от ФНС. Дисклеймер: мы ведём подсчёт, исходя из того, что она не самозанятая и не ИП — странно было бы тратить время на регистрацию, а потом намеренно уклоняться от уплаты налогов.Наша героиня не заплатила налоги за 2018 год и не подала декларацию до 30 апреля 2020 года.
Дисклеймер: мы ведём подсчёт, исходя из того, что она не самозанятая и не ИП — странно было бы тратить время на регистрацию, а потом намеренно уклоняться от уплаты налогов.Наша героиня не заплатила налоги за 2018 год и не подала декларацию до 30 апреля 2020 года.

Сегодня 1 декабря, а в местный МФЦ Алёна не торопится, поэтому ей нужно заплатить сам налог, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню (1/300 ставки Центробанка). 1. Налог 13% — 78 000 рублей.

2. За отсутствие декларации попросят 78 000(сумма налога) х 5% (стандартный штраф) х 7 (месяцев с момента обнаружения) = 27 300. Это больше 30% от самого налога, поэтому ФНС снизит стоимость до 30% от суммы: 76 800 — 70% = 23 400 рублей. 3. За неуплату налога — штраф от 20 до 40% от суммы налога, посчитаем по минимуму («умысел» ещё нужно как-то доказать) = 15 600 рублей 4.

Пеня — неуплаченный налог × количество дней неуплаты × 1/300 × ставку Центробанка (она время от времени меняется, поэтому проще пользоваться калькулятором для расчёта пени) = (78 000 рублей × 7,5% × 1/300 × 13 дней) + (78 000 рублей × 7,25% × 1/300 × 42 дня) + (78 000 рублей × 7% × 1/300 × 49 дней) + (78 000 рублей × 6,5% × 1/300 × 35 дней) = 2528,5 рублей.Итого — Алёна потеряет 119 528,5 рублей. Даже при максимально невыгодной системе налогообложения — патентной — она бы затратила почти на 22 тысячи меньше.

Расчёты приведены в вакууме: чаще всего налоговая обнаруживает задолженность позднее чем через несколько месяцев. Сумма штрафа растёт пропорционально.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости.

Иллюстратор: Ксения Стойлик.Подписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

С договором можно застраховать квартиру

Договор с жильцом поможет, если вы хотите застраховать квартиру на случай внезапного залива или других неприятностей.Допустим, собственник застрахует квартиру, а потом начнет ее сдавать без договора. Страховой компании он о жильцах не сообщит. Если произойдет страховой случай, компания, скорее всего, откажет в возмещении.А если отношения с квартирантами оформлены официально, риски, связанные с ответственностью нанимателя, можно застраховать.

Если наниматель повредит имущество в квартире или затопит соседей, ущерб соседям и собственнику компенсирует страховая компания.В случае с заливом бывают неоднозначные моменты. Например, кто должен компенсировать ущерб соседям, если залив произошел из-за прорыва подводки к стиральной машине?

А если залив произошел из-за того, что наниматель не закрыл кран?

Если собственник сделает страховку, таких неопределенностей не будет. В договоре страхования все подобные нюансы будут оговорены.Вопрос с расходами на страхование квартиры мы с жильцами решили так. Я в любом случае собирался ее страховать, потому что мне так спокойнее.

Страховка, которая меня устраивала, стоила примерно 7000 Р. Если добавить условие, что квартира сдается, то сумма увеличивалась на 3000 Р. Я оплатил страховку полностью, а жильцы компенсировали мне 3000 Р.

Почему к арендодателям это относится

По закону налогом облагаются практически все доходы.

То есть те, кто сдаёт квартиру, тоже должны его платить. Однако рынок съёмного жилья непрозрачный, и налоги платят очень мало собственников (по разным данным, около 5–7%). На такую «серую зону» и был рассчитан эксперимент: государство явно работает в направлении «обеления» рынка аренды и будет искать людей, которые не платят налоги с дохода, получаемого от сдачи жилья.

С одной стороны, им будут грозить штрафы, с другой — квартиросъёмщики, которые могут в любой момент начать шантажировать угрозами «сообщить куда следует», если собственник не согласится на их условия. Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее.

1. Налоговая точно не оштрафует

Налоговая сможет узнать о нелегальной сдаче квартиры, если, например, на вас пожалуются соседи, недовольные тем, что вы сдаете квартиру «чужим».

А еще банк может передать в ФНС информацию о регулярных переводах на карту.Если налоговая вас поймает, придется заплатить много денег: всю сумму неуплаченного налога и 40% от этой суммы в качестве штрафа.

Например, если вы сдаете квартиру за 20 000 ₽ в месяц, заработали за год 240 000 ₽ и не платили налоги, придется отдать 31 200 ₽ налога и 12 480 ₽ штрафа.Оформив самозанятость, вы сможете отдавать налоговой всего 4-6% от арендной платы (4% — если арендатор физическое лицо, 6% — если юрлицо). Причем платить можно онлайн — через приложение «Мой налог», без сдачи деклараций.
Причем платить можно онлайн — через приложение «Мой налог», без сдачи деклараций. В итоге с тех же 240 000 ₽ в год вы заплатите всего 9600 ₽, безо всяких штрафов.Кстати, у самозанятых есть бонус — 10 000 ₽ вычета на оплату налогов.

Налог автоматически уменьшается до 3%, а 1% берется из вычета, пока 10 000 ₽ не закончатся.В приложении видна полная сумма налога и срок — пропустить оплату сложноНалоговый вычет отображается прямо в приложении

Налог для самозанятых, сдающих квартиры. Плюсы, минусы, чего ожидать дальше

2 апреля 2020, 19:53Государство хочет сделать рынок аренды прозрачнее и вывести арендодателей, которые не платят налоги, из тени. Это выгодно и собственникам квартир: легально сдавая недвижимость, они могут обратиться в правоохранительные органы или в суд, не боясь афишировать факт аренды.

Разбираемся в новом законе для самозанятых, который позволяет платить меньше налогов с доходов от сдачи жилья.Кто такие самозанятые и при чём тут эксперимент В России многие не работают «официально», но деньги получают, а значит, должны платить налоги со своих доходов.

К таким «фрилансерам» относятся сантехники, риелторы, репетиторы и другие специалисты, которые берут за свои услуги плату напрямую. Они называются «самозанятые». Стать самозанятым может даже индивидуальный предприниматель, если у него нет сотрудников.Самозанятыми могут стать те, кто оказывает услуги или работает по договорам (или без) и в год получает не больше 2,4 млн рублей.1 января 2020 года стартовал эксперимент, в рамках которого такие люди могут платить небольшой налог (меньше ИП!) — 4%.

Никуда ходить и заполнять какие-то документы не нужно — всё можно сделать в приложении в смартфоне. Эксперимент проводится в четырёх регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области — и продлится год.Платить налоги по новой схеме смогут не все, в законе есть исключения: так, самозанятыми стать не получится у тех, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых, продаёт подакцизные товары или работает по договору поручения.А вот собственник квартиры, который её сдаёт, — это прямая целевая аудитория нового закона.

Получить статус самозанятых могут те, кто сдаёт жилую недвижимость.Почему к арендодателям это относитсяПо закону налогом облагаются практически все доходы. То есть те, кто сдаёт квартиру, тоже должны его платить.

Однако рынок съёмного жилья непрозрачный, и налоги платят очень мало собственников (по разным данным, около 5–7%). На такую «серую зону» и был рассчитан эксперимент: государство явно работает в направлении «обеления» рынка аренды и будет искать людей, которые не платят налоги с дохода, получаемого от сдачи жилья.

С одной стороны, им будут грозить штрафы, с другой — квартиросъёмщики, которые могут в любой момент начать шантажировать угрозами «сообщить куда следует», если собственник не согласится на их условия. Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее.Какие варианты платить налоги за сдачу квартир были раньше До появления нового режима (а в большинстве регионов РФ и сейчас) арендодатели должны были платить НДФЛ — 13% от дохода.Можно зарегистрировать ИП.

Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения (УСН) или оформления патента. При УСН налог составляет 6% от доходов. При оформлении патента те же 6%, но не от реального дохода, а от предполагаемого (который зависит от стоимости квартиры).При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность.Как работает новая схема С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше.
При оформлении патента те же 6%, но не от реального дохода, а от предполагаемого (который зависит от стоимости квартиры).При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность.Как работает новая схема С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше.

Он составляет 4% для доходов, полученных от физических лиц, и 6% для доходов от компаний и ИП.И всё можно будет делать через приложение «Мой налог». Всё-всё! Зарегистрироваться в приложении просто: оно само распознает все данные паспорта, автоматически найдёт в базе ваш ИНН и зарегистрирует в качестве самозанятого.У приложения, конечно, есть недочёты: оно пока может подвисать и некорректно что-то отображать (но, надеемся, это временно).

Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона. Ещё одно отличие от «старой» схемы — ежемесячное начисление и оплата налогов.Какой доход облагается налогом Доходом считается в первую очередь сумма, которую собственник ежемесячно получает от квартиросъёмщика. Практика ещё до конца не сформировалась, но, скорее всего, всё будет работать по той же схеме, что и НДФЛ.Ежемесячная плата за арендованную квартиру — доходОсновные отчисления в налоговую будут идти именно с той суммы, которую арендаторы платят за квартиру каждый месяц.Страховой депозит не доход.

Если его вернуть При подписании договора найма жильцы передают собственнику депозит — страховку сохранности имущества.

Когда они будут съезжать, хозяин квартиры вернёт эти деньги, если жильё и вещи в порядке.

Или вычтет стоимость испорченных вещей. С депозита не нужно платить налог, потому что он становится доходом лишь тогда, когда хозяин квартиры забирает его в счёт оплаты (например, если арендатор сломал шкаф или разбил люстру).Если арендатор оплачивает коммунальные расходы НЕ по счётчикам — это доходТо есть все платежи «не по счётчику», которые квартиросъёмщик возмещает хозяину квартиры, — это доход, и с него потребуется заплатить налог.Все расходы, оплаченные по счётчикам, — не доходСчитается, что это расходы в интересах нанимателя.

Такова точка зрения и Министерства финансов (для любознательных — Письмо Минфина России от 11.07.2008 № 03-04-06-01/194).Пример:Вы сдали квартиру студенту за 15 тысяч рублей, он же будет оплачивать «коммуналку» без счётчиков — 3 тысячи рублей, а сверху вы попросили депозит 10 тысяч.Считаем доход для налога: 15 000 + 3 000 = 18 000 рублейСчитаем налог: 18 000×4% = 720 рублей. ЕжемесячноНалоговый вычетЗаплатить можно меньше, если использовать налоговый вычет. Для налога 4% предоставляется вычет 1%, а для налога в 6% — 2%.

Эти проценты каждый месяц применяются к сумме дохода. Вычет не может превысить 10 000 рублей: как только сумма вычета достигнет этой цифры, право на применение вычета прекратится.

С этого момента налог придётся платить полностью.Обратите внимание:

  1. Вычет можно получить один раз за всё время самозанятости.
  2. Деньги вычитаются из налога постепенно. То есть вообще не платить налог, пока не «накопится» 10 000 рублей, нельзя.

Чтобы стало понятнее, как работает вычет, давайте разберём пример.Аня хочет сдавать свою «трёшку» на Арбате; зарегистрировалась как самозанятая и собирается платить новый налог. Наниматели отдают Ане 120 000 рублей ежемесячно, расходы по счётчикам оплачивают сами.Вот что будет происходить с налогом и вычетом:МесяцСумма доходаНалогВычетНалог для оплатыЯнварь120 000480012003600Февраль120 000480012003600Март120 000480012003600Апрель120 000480012003600Май120 000480012003600Июнь120 000480012003600Июль120 000480012003600Август120 000480012003600Сентябрь120 00048004004400Октябрь120 0004800вычет больше не применяется4800Ноябрь120 00048004800Декабрь120 00048004800После сентября Аня будет платить налог полностью, до того момента, пока не прекратит сдавать квартиру.Как стать самозанятым, платить налоги и спать спокойноЧтобы стать самозанятым, нужно скачать мобильное приложение «Мой налог» с или и подать заявление. Если до этого вы были ИП и решили перейти на новый режим, не забудьте сообщить в налоговую по месту жительства о своём новом статусе.

Это можно сделать в течение 1 месяца после перехода, отправив уведомление по принятой форме.После того, как вы получили деньги за аренду квартиры (наличными или безналом), этот доход заносится в приложение «Мой налог».

Оно само сформирует чек, который нужно отправить нанимателю квартиры. Это можно сделать даже по электронной почте: при формировании чека приложение само предложит отправить чек по почте, и вы просто введёте нужный адрес.

Остальное «Мой налог» сделает за вас. Информация о новой сумме дохода отправится в налоговую автоматически.

Она сама определит сумму налога и применит вычет, если он ещё полагается.Сначала законодатели хотели ввести ответственность за невыдачу чека покупателю, но в финальной версии эксперимента остались только за то, что самозанятый не передаёт информацию о доходе в налоговую. За первое нарушение он получит штраф 20% от дохода, а за повторное нарушение в ближайшие полгода — 100% от дохода.Как это выглядит на практикеЗанося доход в приложение, вы указываете ИНН контрагента (то есть арендатора), и это позволяет налоговой самостоятельно определять, кто вам заплатил — физическое или юридическое лицо, а затем посчитать налог по нужной ставке.Сразу после этого приложение рассчитает предварительную сумму налога и покажет, какая сумма вычета у вас осталась. Она будет указана в профайле, в графе «Налоговый аванс».Если вы ввели неправильный платёж, аннулировать его можно одной кнопкой в приложении, — он станет неактивным и не будет учитываться при расчёте налога.

Так же просто отправить информацию о том, что платёж по какой-то причине вернулся.Налог начисляется ежемесячно: до 12-го числа ФНС определяет сумму налога за прошлый месяц и реквизиты для его оплаты. Оплатить налог нужно до 25-го числа.

Можно настроить автоматическое списание. Если налог за прошедший месяц меньше 100 рублей, то его прибавят к сумме налога в следующий раз.

Никаких касс, отчётностей, налоговых деклараций и походов в ФНС не потребуется.Плюсы и минусы нового режимаГоворить о плюсах, минусах и подводных камнях эксперимента пока рано, но мы всё же попробуем.Чем привлекателен новый режим Небольшая ставка налогаЭто позволит сэкономить деньги тем, кто раньше платил с тех же доходов НДФЛ 13%, и уменьшить налоговую нагрузку для некоторых индивидуальных предпринимателей.Кроме того, маленькая ставка может привлечь «уклонистов», которых раньше пугала перспектива платить 13% от доходов.Изменять ставку нельзя в ближайшие 10 летЗакон прямо запретил пересматривать ставку по налогу в течение 10 лет эксперимента, так что ежегодного повышения налога для самозанятых можно не бояться.Всё очень простоВесь процесс регистрации и оплаты предельно прост: достаточно скачать приложение, отправить заявление, вносить доходы и выдавать чеки. Оплату налогов можно сделать автоматической.Нет налоговых деклараций.

Нет касс. Нет самостоятельных расчётов налога и походов в ФНС.В перспективе — прозрачный рынок съёмного жильяСобственник, который платит налоги, может спать спокойно: не бояться ни государства и штрафов, ни нанимателей, которые прибегают к манипуляциям из-за того, что хозяин квартиры не платит налоги.

Пожалуетесь в налоговую? Да пожалуйста! Есть налоговый вычетВычет небольшой, но с ним тестировать новую систему ещё «дешевле».

Если не понравится, можно вернуться к ИП с патентом или УСН, или даже к НДФЛ.Можно не платить страховые взносыПосле перехода на экспериментальный режим самозанятый освобождается от уплаты страховых взносов.

Легко отказаться от самозанятостиЕсли собственник перестал сдавать квартиру, то достаточно отправить заявление об этом через то же приложение. Уже на следующий день налоговая обязана снять человека с учёта как самозанятого.А вот какие подводные камни могут бытьМногое зависит от работы приложенияПриложение «Мой налог» разработали недавно, поэтому не исключены технические накладки.

В законе прописано, что в этом случае налогоплательщик может исполнить свои обязанности на следующий день после восстановления работы (но не позднее).Доходы нужно вносить самостоятельноНалог начисляется только на те доходы, которые вы запишете в приложение сами. Для забывчивых плательщиков такая система может обернуться штрафом от налоговой, если во время проверки она обнаружит неучтённые доходы.Не идёт трудовой стажДля сдающих квартиры это не такая уж большая проблема. Многие параллельно «официально» работают и не переживают за стаж.

Но если самозанятость — единственное, чем занят собственник, то трудовой стаж идти не будет.

А он влияет на размер пенсии.Не отчисляются взносы в Пенсионный фондНалог от сдачи квартиры в аренду распределяется только в региональный бюджет и Фонд обязательного медицинского страхования. А страховые взносы в Пенсионный фонд нужно платить самостоятельно — если хочется.Так что о пенсии, скорее всего, самозанятому придётся заботиться самостоятельно.Авторы: команда Яндекс.Недвижимости. Иллюстратор: Аня Кирсанова.Подписаться на новые статьиПодписатьсяНекорректный адресПоделиться

Сдача квартиры без пошлин

Прежде чем сдавать квартиру, обязательно нужно пройти регистрацию в Росреестре.

Оформляется заявка на регистрацию, после которой организацией будет предоставлена имеющаяся информация о вас в инспекцию. По итогу нужно будет ежегодно оплачивать налог в размере 13% от стоимости сделки за сдачу квартиры.Но, как написано выше, есть способ сдать квартиру на одиннадцать месяцев и тогда не придется тратить деньги на налоговые взносы. ФЗ №112 ГК РФ не обязательно должен регистрироваться в Росреестре и прочих государственных органах, следовательно налог платить не придется.Договор найма должен включать в себя нижеперечисленные пункты:

  1. число, месяц и год составления контракта;
  2. персональные данные собственника и квартиросъемщика;
  3. сумму штрафа, при возможных несоблюдения условий договора;
  4. срок, на который сдается жилье, например — 11 месяцев;
  5. сумму и вид оплаты;
  6. права и обязанности сторон соглашения;
  7. при необходимости — перечень сдаваемых вместе с квартирой предметов быта, мебели и прочего;
  8. возможные изменения размера платежа.

Как ясно из вышеизложенного, жилую площадь возможно сдать и не платить никаких налогов.

Конечно, это не исключает проблем с законом.Рассмотрим теперь более детально, как можно избежать оплаты налогов.

Как избежать проблем

По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату. Так собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически после того, как был получен первый платеж.Налоговая ставка для граждан-резидентов равна 13 %, для нерезидентов (тех, кто проживает в России менее 183 дней в году) — 30 %.Существует четыре системы налогообложения для сдачи квартиры в аренду.1.

НДФЛ — собственник квартиры должен заключить с арендатором договор найма, в котором будет зафиксирован размер арендной платы. Налоговая ставка составляет 13 %, подавать декларацию собственник должен самостоятельно.2.

УСН — арендодатель может зарегистрироваться как ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения. В этом случае доходами предпринимателя будет считаться только арендная плата. В таком случае налоговая ставка равна 6 % (п.

1 ст. 346.20 НК РФ). При переходе на УСН каждый квартал необходимо уплачивать авансовые платежи по налогу.3. Патент — покупая патент, собственник не подсчитывает полученный доход, а уплачивает налог единовременно.

Размер налога — 6 % от среднего дохода, который арендодатель может получить за год.Купить патент на аренду жилья можно только зарегистрированным ИП на срок от 6 до 12 месяцев.4. Налог на профессиональный доход — с 1 января 2020 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим.

Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог». Ставка по налогу — 4 % от доходов, полученных от физических лиц, и 6 %, если доход получен от ИП (ст. 10 федерального закона от 27.11.2018 г.

№ 422-ФЗ). Новый налоговый режим распространяется только на четыре региона: Москву и область, Калужскую область и Татарстан.Кто чаще всего доносит о нелегальной сдаче?

  1. Соседи,
  2. управляющая компания.
  3. участковый,

Что выгоднее?

Посчитаем на примере однокомнатной квартиры площадью 30 кв. м в Северном Тушино (Москва), сколько придётся заплатить, если сдавать её официально за 25 тысяч рублей в месяц (300 тысяч рублей в год, если есть постоянный жилец — физическое лицо).

* Также базу для исчисления налога сократят затраты на обслуживание жилья: уборка или ремонт ** Зависит Получается, сегодня самый выгодный способ легализовать свой доход — это получить . В этом случае арендодатель экономит на налогах и обязательных взносах.

Кроме того самозанятому не нужен бухгалтер и онлайн касса, чеки формируются в «Сбербанк Онлайн». Спасибо за ваш отзыв Была ли эта статья полезна? Да, полезна Нет Рассказать

Способ 1 — Открыть ИП

Если у вас уже есть ИП, то отлично: останется только приобрести патент на сдачу жилых помещений в аренду.

Если нет — придется сначала открыть ИП. Про патент: его цена зависит от района и площади квартиры.

Минимальная цена патента на год для квартиры в Москве — 12 600 рублей. Точно рассчитать стоимость патента для вашей квартиры можно Департамента экономической политики и развития Москвы. После покупки патента можете смело заключать договор аренды и, если он заключен на один год и более, регистрировать его в Росреестре.

Налог за сдачу квартиру с ИП: 6%

Не рой другому яму

При заключении трехмесячного договора на Алексей перевел на счет арендодателя оплату за месяц и сумму залога, оговоренную соглашением. Когда срок найма жилья закончился, хозяин квартиры по надуманным причинам отказался вернуть залог. Юрист, к которому обратился Алексей за консультацией, узнал, что арендодатель не только обманул с залогом, но и не платил налоги весь период сдачи жилья.

По совету специалиста обманутый наниматель подал на арендодателя в суд и сообщил о его мошенничестве с налогами в ФНС.

Ответчику пришлось вернуть залог Алексею, а также оплатить задолженность по налогам и немаленький штраф.

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов — чем грозит в 2020 году

В случае привлечения собственника к налоговой ответственности за уклонение от уплаты налога за сдачу квартиры, к нему применяются следующие санкции:

  1. Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога ( НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
  2. Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.
  3. Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.

Взыскать неуплаченный налог, штрафы и пени можно только в судебном порядке.

При повторном нарушении штрафы оплачиваются в двойном размере.

Привлечь к уголовной ответственности собственника могут в том случае, если он три года подряд не платил налоги на сумму более 900 тыс.

рублей, при чем эта сумма превышает 10% всех его налогов ( УК РФ).

Что грозит за неуплату налога?

Неуплата налога за сдачу квартиры в аренду чревата штрафом в размере 20% от неуплаченной суммы налога, как отмечает Светлана Горохова.

А если налог не уплачивается умышленно, то штраф составит все 40%.

«В соответствии с Кодексом об административных правонарушениях, непредставление документов и иных сведений, необходимых для осуществления налогового контроля, а равно представление таких сведений в неполном объеме или в искаженном виде, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от ста до трехсот рублей»

, — отмечает эксперт.Кроме того, наказание за непредставление налоговой декларации или включение в нее заведомо ложной информации в крупном размере (сумма налогов за три финансовых года — более 900 тысяч рублей, при этом доля неуплаченных налогов превышает 10% подлежащих уплате сумм) предусмотрено в Уголовном кодексе. Это штраф от 100 до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительные работы на срок до одного года, либо арест на срок до шести месяцев, либо лишение свободы на срок до одного года.При этом то же деяние в особо крупном размере (налогов за три финансовых года накопилось более 4,5 млн рублей, при этом неуплаченных из них — более 20% или больше чем на 13,5 млн) наказывается штрафом 200-500 тысяч рублей, принудительными работами или даже лишением свободы, как говорит Горохова

Сдача квартиры в аренду налоги способы не платить

Многие пенсионеры пускают на свои свободные метры жильцов. Как лучше это сделать подробно описывалось в статье «Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду».

В ней, в том числе, описаны несколько опробованных способов уменьшения налога за счет оформления документов.

Никаких льгот в этом направлении деятельности для пенсионеров нет. Поэтому все описанное применяется для всех. Доход от сдачи жилья в аренду называется пассивным.

И, как любой доход, облагается налогом. Чтобы заявить о полученном доходе и оформить все положенные вычеты и льготы нужно сдать в ИФНС декларацию 3-НДФЛ.

Как ее заполнить в бесплатной программе «Декларация» есть специальная статья. Но есть способы существенно снизить такой налог.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+